Anfrage zum IOSCO-Prüfbericht 2023 von AILA-X

AILA-X – Erklärung zur Einhaltung der IOSCO-Grundsätze für Finanzbenchmarks

1. Wir haben darum gebeten, dass uns eine Kopie des vertraulichen Berichts über die Erklärung der AILA-X (die „Gesellschaft“) zur Einhaltung der IOSCO-Grundsätze für Finanzbenchmarks (der „Bericht“, wobei dieser Begriff auch alle Informationen und Erläuterungen umfasst, die KPMG gegebenenfalls im Zusammenhang mit dem Bericht zur Verfügung stellt) zugänglich gemacht wird, der von KPMG LLP („KPMG“) für die Gesellschaft erstellt und an diese gerichtet wurde. Mit dieser Nachricht bestätigen wir unser Einverständnis mit den nachstehenden Bedingungen, zu denen wir den Bericht von Ihnen erhalten.
2. Uns ist bewusst, dass seit dem Datum des Berichts wesentliche Ereignisse eingetreten sein können. Es ist nicht Aufgabe von KPMG, uns über solche Ereignisse zu unterrichten.
3. KPMG übernimmt uns gegenüber keine Verantwortung für seine Arbeit, für den Bericht oder für Feststellungen, Schlussfolgerungen, Empfehlungen oder Meinungen, die KPMG im Bericht oder im Zusammenhang damit abgegeben hat.
4. KPMG hat seine Arbeit nicht im Hinblick auf eine etwaige Verwendung des Berichts durch uns geplant oder durchgeführt. Dementsprechend sichert KPMG weder zu noch gewährleistet KPMG, dass Tatsachen oder Sachverhalte im Bericht für unsere Zwecke geeignet sind.
5. Der Bericht kann andere Erkundigungen und Verfahren, die wir andernfalls vornehmen würden (oder sollten), sowie die Beurteilungen, die wir vornehmen müssen, um uns in den für uns relevanten Angelegenheiten Gewissheit zu verschaffen, nicht ersetzen.
6. Wir erklären uns mit Folgendem einverstanden:
   1. Soweit gesetzlich zulässig, hat KPMG uns gegenüber in Bezug auf den Bericht oder im Zusammenhang damit keinerlei Pflichten, weder vertraglich noch deliktisch (einschließlich Fahrlässigkeit) noch aufgrund gesetzlicher Vorschriften oder anderweitig;
   2. sofern wir uns für irgendeinen Zweck auf den Bericht stützen, tun wir dies auf eigenes Risiko;
   3. wir werden gegen KPMG keine Klagen, Verfahren oder Ansprüche erheben, die sich in irgendeiner Weise auf den Bericht beziehen, ihn betreffen oder mit ihm in Zusammenhang stehen;
   4. soweit gesetzlich zulässig, haftet KPMG uns gegenüber nicht für Verluste oder Schäden, die wir erleiden, oder Kosten, die uns entstehen und die sich aus dem Bericht oder seiner Verwendung ergeben oder damit im Zusammenhang stehen, unabhängig davon, wie diese Verluste oder Schäden verursacht wurden;
   5. wir werden ohne vorherige schriftliche Zustimmung von KPMG weder auf den Bericht Bezug nehmen noch einer Person oder Einrichtung Zugang zu ihm gewähren (mit Ausnahme anderer Parteien, von denen die Gesellschaft uns mitteilt, dass sie Bedingungen in ähnlicher Form wie in dieser Nachricht zugestimmt haben), ausgenommen
   6. wenn wir den Bericht (oder einen Teil davon) mit der Gesellschaft erörtern möchten; oder (ii) wenn die Offenlegung gesetzlich (auch auf Verlangen unserer gesetzlichen Abschlussprüfer), aufsichtsrechtlich (einschließlich der Regeln einer Börse) oder durch gerichtliche Anordnung vorgeschrieben ist oder von einer zuständigen Aufsichts-, Regierungs-, Justiz- oder Kontrollbehörde, deren Anforderungen wir nachkommen müssen, verlangt oder erbeten wird (in diesem Fall werden wir KPMG, sofern dies nicht gesetzlich oder aufsichtsrechtlich untersagt ist, im Voraus informieren, es sei denn, dies ist nicht in zumutbarer Weise möglich; in diesem Fall werden wir KPMG unverzüglich danach informieren) oder (iii) wie in den nachstehenden Absätzen 6(f) und (g) festgelegt;
   7. wir dürfen den Bericht für unsere eigenen internen Zwecke offenlegen; dies umfasst die Weitergabe an die Direktoren, leitenden Angestellten und Mitarbeitenden von uns und unseren verbundenen Unternehmen, die im Rahmen ihrer Aufgaben Zugang zum Bericht benötigen oder ihn erörtern müssen. Wir dürfen den Bericht auch unseren verbundenen Unternehmen offenlegen, damit diese uns im Zusammenhang mit dem Bericht unterstützen, sofern a) diese verbundenen Unternehmen sich verpflichten, den Bericht nicht offenzulegen (außer wie in Absatz 6(e)(ii) zugelassen), und anerkennen, dass KPMG ihnen gegenüber keine Pflichten oder Haftung übernimmt, und b) wir gegenüber KPMG für jeden Verstoß eines verbundenen Unternehmens gegen diese Bedingungen verantwortlich bleiben. In diesem Absatz bezeichnet „verbundenes Unternehmen“ jede juristische Person, die uns direkt oder indirekt beherrscht, von uns beherrscht wird oder mit uns unter gemeinsamer Beherrschung steht; und
   8. wir möchten im Zusammenhang mit dem Gegenstand des Berichts möglicherweise Unterstützung oder Rat von unseren Rechtsberatern oder anderen fachlichen Beratern einholen, und diese Berater möchten den Bericht möglicherweise einsehen. Wir dürfen den Bericht solchen Beratern offenlegen, sofern sie einem reglementierten Berufsstand angehören und an zwingende Berufsregeln gebunden sind, die die Vertraulichkeit und Verwendung von Unterlagen regeln, die sie in Ausübung ihrer beruflichen Tätigkeit erhalten. Wir müssen diese Berater darüber informieren, dass sie den Bericht nur erhalten, um uns zu unterstützen oder zu beraten, dass KPMG ihnen gegenüber keine Pflichten oder Haftung übernimmt und dass der Bericht vertraulich zu behandeln ist.
7. Die Arbeiten, die zum Bericht geführt haben, wurden von KPMG LLP durchgeführt; der Bericht wurde von KPMG LLP erstellt und liegt in deren alleiniger Verantwortung. In Absatz 6 dieser Nachricht haben alle Bezugnahmen auf „KPMG“ (mit Ausnahme der Bezugnahmen in Absatz 6(e)) eine erweiterte Bedeutung, sodass sie neben KPMG LLP auch die Partner, Mitarbeitenden und Beauftragten von KPMG LLP sowie jede Person oder Organisation umfassen, die über die Mitgliedschaft in der globalen Organisation von Dienstleistungsunternehmen, der KPMG LLP angehört, mit KPMG LLP verbunden ist, sowie deren Partner, Mitglieder, Direktoren,